本文目录一览：
- 1、公司员工培训后收到培训费发票住宿费发票怎么做?
- 2、报销培训费用的账务处理怎么做?
- 3、报销职工培训费的账务处理是什么?
- 4、培训费根据什么报销
- 5、培训费报销管理规定
- 6、公司老板外面上课费用咋走账
公司员工培训后收到培训费***住宿费***怎么做?
1、将培训费***金额记录至“教育培训费”科目。将住宿费***金额记录至“差旅费”科目。在会计系统中细分费用项目，便于后续分析。分配费用：根据公司内部规定或实际情况，将培训费分配至员工所属部门。将住宿费与出差任务相关联，进行费用分配。确认费用性质：判断费用是直接费用还是间接费用。
2、公司员工培训后收到的培训费***与住宿费***在财务处理上的流程如下：在报销时，借记应付职工薪酬--职工教育经费科目600元，贷记现金科目600元。月末进行计提时，借记管理费用-职工教育经费科目，贷记应付职工薪酬--职工教育经费科目。
3、针对公司员工培训后收到培训费***和住宿费***的账务处理，首先需要明确的是，这两类***均属于费用性***，应当按照费用性***的处理原则进行账务处理。具体步骤如下： 核对***信息：确保***上的公司名称、***金额、日期等信息与公司的实际情况一致，同时确认***的真实性，避免无效或虚***的误入账。
4、首先，我们收到培训费时，会计分录为借：银行存款40000，贷：其他应付款--培训费40000。接着，支付酒店的培训人员住宿费用时，会计分录为借：其他应付款--培训费20000，贷：银行存款20000。支付给培训教师的费用时，会计分录为借：其他应付款--培训费5000，贷：库存现金5000。
报销培训费用的账务处理怎么做?
1、报销培训费用的账务处理主要按照以下步骤进行： 报销时的会计分录 借：应付职工薪酬——职工教育经费 贷：库存现金/银行存款等 这一步骤是在实际报销培训费用时进行的，将费用计入应付职工薪酬中的职工教育经费科目，并同时减少库存现金或银行存款等资产类科目。
2、账务处理为：借管理费用——职工教育经费、销售费用——职工教育经费、应交税费—应交增值税，贷应付职工薪酬——职工教育经费。这里，“管理费用”和“销售费用”根据员工所属部门的不同而有所区分。如果是一般纳税人且取得了专用***，其对应的进项税额可以进行抵扣。
3、财务部人员报销培训费在会计上应当按以下方式处理：列支科目：财务部人员报销的培训费应当在“职工教育经费”这一科目列支。这是专门用于核算企业职工教育培训费用的会计科目。余额处理：余额充足：若账面“其他应交款——职工教育经费”科目余额充足，则直接在此科目进行列支。
4、公司给员工报销培训费用的会计分录为：报销时借“应付职工薪酬—职工教育经费”，贷“库存现金”；计提时借“管理费用—职工教育经费”，贷“应付职工薪酬—职工教育经费”。公司报销员工的培训费不需要缴纳个税。
5、允许税前扣除。超过的部分，允许在以后纳税年度结转扣除。而职工培训费用，按照相关规定允许在企业所得税税前全额扣除。 应付职工薪酬的内容：应付职工薪酬包括短期薪酬、离职后***、辞退***和其他长期职工***。在处理报销培训费用的会计分录时，应明确这些薪酬的具体内容和适用情况。
报销职工培训费的账务处理是什么?
1、支付报销企业职工培训费：当企业实际支付职工培训费用时，需要进行报销处理。账务处理为：借应付职工薪酬——职工教育经费，贷库存现金/银行存款。这里，“应付职工薪酬——职工教育经费”是之前计提时形成的负债，现在通过支付现金或银行存款来清偿这项负债。
2、报销培训费用的账务处理主要按照以下步骤进行： 报销时的会计分录 借：应付职工薪酬——职工教育经费 贷：库存现金/银行存款等 这一步骤是在实际报销培训费用时进行的，将费用计入应付职工薪酬中的职工教育经费科目，并同时减少库存现金或银行存款等资产类科目。
3、(2)当企业支付报销企业职工培训费的时候，具体账务处理如下：借：应付职工薪酬——职工教育经费 贷：库存现金/银行存款 什么是应付职工薪酬？应付职工薪酬是企业核算企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。
培训费根据什么报销
1、培训费与差旅费的报销，根据相关法规，是可以一起报销的。具体到实际操作，需要遵循所在单位的财务制度以及国家和地方的相关规定。一般情况下，这包括了员工参加培训期间的住宿、交通、餐饮等相关费用。在报销时，员工需提供充分的证明材料，如培训通知、差旅申请表、***、行程单等。
2、依据国家税法规定，培训费以培训单位开具的***为依据进行实报实销。员工因培训产生的相关开销，如差旅、住宿费用以及因培训期间无***常用餐而产生的误餐费用，应在差旅费科目下进行核算，而不是计入培训费项下。在实际操作中，餐费一般不被视为培训费的一部分，需要通过其他相应的费用科目来反映。
3、在企业的财务管理中，培训费的报销通常遵循特定的规定。根据现行的财务制度，培训费一般仅指培训单位开具的费用，而不包括餐费。因此，员工因参加培训所产生的相关费用，例如差旅费、住宿费、餐费（误餐）等，需在差旅费科目中进行核算，而不能直接纳入培训费项目。
4、***或收据：支付培训费用后，培训机构通常会提供***或收据作为入账的凭证。这些凭证上应详细列明培训机构的名称、费用金额、支付日期等关键信息，以确保入账记录的准确性和合规性。
培训费报销管理规定
定义：培训费指的是直接用于培训的各项支出，包括师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等。报销规定：参训人员的交通费用，如因异地教学产生的城市间交通费，需按中央和国家机关的差旅费规定报销。支出要求：所有培训费用的支出需符合《中央和国家机关培训费管理办法》的相关规定。
员工参加培训前，需提前申请并经过公司审批同意。员工完成培训后，需提交相关费用报销申请，包括培训***、结业证书或培训证明。提交申请后，需经过财务部门审核，确认费用合理并符合公司规定。审核通过后，财务部门将按照公司规定的流程进行报销。
培训费报销管理主要关注三个方面：报销范围、报销标准以及报销流程。首要原则是报销费用必须与工作内容相关，得到上级认可且符合企业政策和法规要求。报销费用包括报名费、住宿费、交通费和伙食费等，但必须是实际发生的，并且不得超出法定标准。
在企业的财务管理中，培训费的报销通常遵循特定的规定。根据现行的财务制度，培训费一般仅指培训单位开具的费用，而不包括餐费。因此，员工因参加培训所产生的相关费用，例如差旅费、住宿费、餐费（误餐）等，需在差旅费科目中进行核算，而不能直接纳入培训费项目。
事业单位培训费管理办法主要包括以下内容：目的与依据：目的：规范省直党政机关和事业单位的培训工作，强化经费管理。依据：依据相关法律法规和中央管理规定制定。培训范围与要求：范围：本办法适用于使用财政资金在境内举办的各类培训，其他资金参照执行。
与此同时，各单位的财务部门需严格遵守规定，对培训费的支出进行细致的审核。未经过审批和备案的培训项目，以及超出规定范围和标准的费用，将不予报销。这一规定确保了培训经费的合理使用，防止资金被滥用或浪费。在实际操作中，事业单位应建立健全培训经费管理制度，明确培训经费的申请、审批、报销流程。
公司老板外面上课费用咋走账
若单位已提取职工教育经费，报销时应按照以下流程进行账务处理：借方记入“其他应付款--职工教育费”，贷方记入“现金”。这表示公司从现金中支出费用，同时确认为职工教育费用的负债。若单位未提取职工教育经费，则在报销时，借方记入“管理费用--职工教育费”，贷方记入“现金”。
企业没钱又需要走账时：可以借记相应的费用科目，贷记“其他应付款”科目。当企业有钱可以正常报销时，再借记“其他应付款”科目，贷记“库存现金”科目。企业有钱可以正常报销时：直接借记相应的费用科目，贷记“库存现金”科目，无需挂账。
借：管理费用-办公费等（根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目）贷：现金 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。该科目借方登记企业发生的各项管理费用。贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，结转后该科目应无余额。该科目按管理费用的费用项目进行明细核算。
视老总给那个的人是否需要公司报销的，如果是，让那人把***拿过来报销，然后把钱给老总作账就可以了，一般走费用的多，借：费用类（如管理费用）贷：现金 你这种情况，做其他应付款-个人，然后再冲账就行了。
当然也需要是老板在的情况下：取得合法票据报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证整理粘贴票据经办人、证明人、验收人签字按审批权限审查签批会计审核制单复核岗位复核出纳岗位付款每家公司的制度不一样，像我们公司一般也就三天，当然也需要是老板在的情况下。
：开票给对方时 借：预收账款 39660 贷：主营业务收入338***。44 应交税费-应交增值（销项）5762。56 2：取得老板朋友***时 借：原材料（库存商品）32202。57 应交税费-应交增值（进项）5474。
