本文目录一览：
- 1、公司费用报销流程
- 2、报销什么意思
- 3、报销职工培训费的账务处理是什么?
- 4、公司员工培训费用报销规定
- 5、财务报销制度和流程
公司费用报销流程
发票等粘贴《报销审批单》后，先由部门经理或主管签字，再到财务，会计初审，合格后，财务经理复核签字，再到总经理，总经理签字后，直接到出纳，出纳付款。出纳付款后，直接根据《报销审批单》登记日记账（也就是流水账，这个不需要会计科目的）。
流程：费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；报销单送本部门负责人复核并签字；报销人送报销单至财务部，由会计审核；经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。
公司报销制度及报销流程包含了：报销费用、索要相关费用、等待审核。报销费用 报销时要先看目的，如果是出差、采购、发生的招待费用，这些费用报销必须提前请示公司相关领导或是部门的负责人，征得同意才可以发生，也就是先要有申请单。
传统财务模式下费用报销的主要流程如下：开始-提交费用报销申请-验证申请信息-审批申请-收集相关发票和凭证-核对费用和金额-报销申请审批-内部审核-外部审核-核对报销金额和发票凭证-报销发放-结束。
一般而言，该制度与流程会包含以下环节：费用预算和预报：企业需要明确每项费用的用途、金额、时间、相关人员等信息，并制定相应的预算计划。费用审批：各项费用需要经过特定人员的审批认可后方可报销。报销申请：员工需要按照规定提交报销申请，其中需要填写相应的费用类别、明细、发票、票据等材料。
报账流程如下：收集费用凭证、填写报销申请、提交报销申请、审批流程、报销处理。收集费用凭证：员工应妥善保管与费用相关的凭证，如发票、收据、行程单等。凭证应详细记录费用金额、日期、项目和相关事由。填写报销申请：根据公司要求，员工需要填写报销申请表或使用公司指定的报销系统。
报销什么意思
报销是一个汉语词汇，读音为bào xiāo，意思是将用坏作废的物件报告销账，也指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。将用坏作废的物件报告销账。人的死亡或事物的被毁，多含诙谐意。经济支出后让别人抵销支出，补给支出的金额。
报销的意思：把领用款项或收支账目开列清单附上有关单据，报告上级和财务主管部门核销。也比喻把现有的人或物除掉。读音：bào xiāo。
报销并不是直接给钱的意思。报销是指企业或机构将购买或支出的固定资产、日常支出的费用，支付给个人或单位的过程。具体来说，报销是个人或企业在进行某项活动或业务过程中，先行垫付费用后，根据相关规定和凭证，向相关部门或机构申请归还这部分费用的行为。
报销在百度百科的释义有2点：将用坏作废的物件报告销账。经济支出后让别人抵销支出，补给支出的金额，报销的基本流程：报销费用的填制要求报销单据的审核费用的给付费用报销单据的保管不同的企业在报销的流程、标准、制度、管理上各有不同。
报销职工培训费的账务处理是什么?
1、(2)当企业支付报销企业职工培训费的时候，具体账务处理如下：借：应付职工薪酬——职工教育经费 贷：库存现金/银行存款 什么是应付职工薪酬？应付职工薪酬是企业核算企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。
2、培训费报销是指员工参加培训后，按照公司规定流程，将相关的培训费用提交给财务部门进行报销的过程。这些费用包括但不限于培训课程费用、教材费、交通费等。 会计科目的选择依据：在进行培训费报销时，需要选择合适的会计科目进行记账。
3、报销培训费用会计分录报销时：借：应付职工薪酬—职工教育经费贷：库存现金(银行存款)计提时：借：管理费用—职工教育经费贷：应付职工薪酬—职工教育经费报销培训费要缴纳个税吗？公司报销员工的培训费由于不属于个人收入，所以不需要缴纳个税。
4、讲师培训费用计入什么科目？一般员工培训费属于企业的管理费用，应计入管理费用，下设培训费明细科目核算。或者计入应付职工薪酬，下设职工教育经费科目核算。
公司员工培训费用报销规定
1、销售费用——职工教育经费 应交税费—应交增值税(进项税额)贷：应付职工薪酬——职工教育经费 (2)当企业支付报销企业职工培训费的时候，具体账务处理如下：借：应付职工薪酬——职工教育经费 贷：库存现金/银行存款 什么是应付职工薪酬？应付职工薪酬是企业核算企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。
2、法律分析：单位指派或经培训主管部门审批同意外出参加的各类岗位培训，培训费用经培训主管部门批准后可据实全额报销，外出培训发生费用超出申请额度部分自行解决。法律依据：《中华人民共和国会计法》 第十四条 会计凭证包括原始凭证和记帐凭证。
3、报销的标准通常包括以下方面： 培训费用：包括培训费、住宿费、交通费、伙食费等。具体标准可能会根据培训类型、培训地点以及员工级别等因素进行调整。 报销额度限制：公司可能对不同级别的员工设定不同的报销额度限制，比如高级管理人员的报销额度可能会相对较高。
财务报销制度和流程
1、提交申请：员工因工作需要产生相关费用后，需按照规定填写报销申请单，并附上相关凭证，如发票、收据等。 审核：报销申请提交后，会经过财务部门或相关负责人的审核，确认费用是否与工作相关且符合公司规定。 审批：审核通过后，报销申请会递交给公司高层进行审批。
2、审批报销：财务部门对审核通过的单据进行审批，根据公司的报销规定确定是否批准报销。付款报销：如果报销获得批准，财务部门将根据报销金额进行付款，并将付款凭证交还给报销人。
3、财务报销制度和流程是指企业为控制和规范财务管理，建立的针对员工报销费用的规定和流程。通常包括费用审批、报销申请、审核、支付等环节，以确保企业资金使用的合法性、合理性、准确性等方面。
4、报销制度和流程报销制度和流程如下：（1）理清项目；（2）拟定初稿；（3）上交初稿；（4）组织会议；（5）定稿签发；（6）购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销。
5、报销流程一般包括以下几个步骤：员工提交报销申请，包括填写报销单、提供费用发票或相关凭证；部门负责人审核并签字确认；财务部门进行复核；最后由公司领导审批。审批通过后，财务部门将报销款项支付给员工。 报销的重要性：报销是财务成本控制的关键环节。
